在邁進(jìn)全年生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)的沖刺階段，在公司上下攻堅第四季度各項目標(biāo)任務(wù)的過程中，為充分發(fā)揮管理、監(jiān)督、核算職能，神渭管運公司財務(wù)資產(chǎn)部以“提前謀劃，精心編制”為目標(biāo)，先后啟動了2023年經(jīng)營指標(biāo)梳理、2024年度全面預(yù)算、2024年度專項資金計劃以及資產(chǎn)清查四項工作，在全力以赴做好全年經(jīng)營工作收尾的同時，為明年工作的精彩開局提供支持。

聚焦扭虧增盈，深挖內(nèi)部潛力

10月份，財務(wù)資產(chǎn)部協(xié)同各單位對今年以來各項經(jīng)營工作及相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行全面梳理。按照陜煤集團(tuán)“先易后難，由表及本，全面推進(jìn)，最終達(dá)到標(biāo)本兼治”的總體思路，結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營實際，以指標(biāo)約束和措施約束相結(jié)合的方式，制定出《扭虧增盈實施方案》，形成優(yōu)化市場布局、實現(xiàn)增產(chǎn)增效、量化生產(chǎn)成本、壓降非生產(chǎn)成本、合理稅務(wù)籌劃、降低用工成本、提升產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)源頭降本八個方面的具體措施以及經(jīng)營指標(biāo)，為四季度沖刺工作，明確目標(biāo)。

與此同時，資產(chǎn)清查工作正處于收官階段，財務(wù)資產(chǎn)部與相關(guān)資產(chǎn)管控部門通力配合，對固定資產(chǎn)使用狀況與物資積壓及處置情況進(jìn)行了清查，為優(yōu)化資源配置和防范資產(chǎn)損失風(fēng)險奠定基礎(chǔ)。

深化全面預(yù)算，助力高質(zhì)量發(fā)展

四季度，財務(wù)資產(chǎn)部將以“目標(biāo)明確、路徑清晰、科學(xué)全面、嚴(yán)謹(jǐn)合規(guī)”為全面預(yù)算工作開展原則，組織協(xié)同各單位通過計劃、對比、研判后，橫向根據(jù)環(huán)節(jié)、產(chǎn)品多維度進(jìn)行預(yù)算管理，縱向形成公司、所屬單位、泵站車間分級預(yù)算體系，對33類成本費用指標(biāo)、4類產(chǎn)品收入指標(biāo)以及相關(guān)財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)測算，研究制定切實可行的預(yù)算目標(biāo)，推動明年工作順利開局。

堅持戰(zhàn)略導(dǎo)向，科學(xué)籌劃專項資金

10月21日，財務(wù)資產(chǎn)部組織召開2024年專項資金啟動及培訓(xùn)會。部門全體人員共同學(xué)習(xí)了陜煤集團(tuán)專項資金相關(guān)政策，希格瑪會計師事務(wù)所王炎森老師對政策及難點進(jìn)行了解讀，并重點圍繞專項資金的制度、流程、過程管理及核算等關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行了講解。

會上，參會人員就如何充分發(fā)揮專項資金效益進(jìn)行了討論與交流，共同針對當(dāng)前管理過程中存在的問題制定了解決措施。最后，財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理趙偉對相關(guān)工作進(jìn)行詳細(xì)安排，要求財務(wù)人員加強(qiáng)溝通，優(yōu)化管理流程，以保障生產(chǎn)為目標(biāo)，形成業(yè)財聯(lián)動機(jī)制。財務(wù)資產(chǎn)部今后要以“保障生產(chǎn)、嚴(yán)控服務(wù)”為核心，對專項資金實行分級分類管理，做好全過程管控工作，明確時間節(jié)點，形成成果反饋機(jī)制，提高完成率和結(jié)算率。

下一步，財務(wù)資產(chǎn)部將深入總結(jié)公司生產(chǎn)運營特點，建立適合管道輸煤行業(yè)的全面預(yù)算及配套的成本考核體系。同時在專項資金方面，形成前期評價、立項執(zhí)行、投資監(jiān)督、資金保障、后期評價的五位一體的管理模式，進(jìn)一步強(qiáng)化與生產(chǎn)之間聯(lián)動性，建立系統(tǒng)性的經(jīng)營管理體系。（黨海龍 孟靜）